Curso Institucional em Escola de Gestão

LG1: Examinar um fato padrão ou cenário para identificar uma situação potencialmente fraudulenta. LG2: Identificar os três componentes do triângulo da fraude no contexto de um determinado cenário; LG3: Identificar os três elementos da fraude baseados num fato padrão ou cenário de fraude. Identificar vários atos de fraude baseados em padrões de fatos, probabilidade de ocorrência e significância de perdas potenciais; LG4: Identificar quais bandeiras vermelhas que podem indiciar atos e esquemas específicos de fraude e os tipos de controlos necessários para mitigar esses esquemas de fraude. LG5: Identificar elementos de controlo, incluindo uma supervisão eficaz para contrariar as falhas da gestão, necessários para prevenir e deter os esquemas específicos de fraude como base para a detecção, investigação e reparação de fraudes; LG6: Conduzir avaliações de risco de fraude e avaliar o desenho e a eficácia da avaliação de risco de fraude da organização.